⏱️ 12 phút đọc · 2400 từ

Giới Thiệu

Thời gian không chờ đợi ai. Đặc biệt là thuế. Nhiều người bán online đang rỉ tai nhau về "thuế TikTok Shop 2026" liệu có khác biệt gì so với Shopee. Cú Kiểm Toán khẳng định: Từ năm 2026, sân chơi thuế cho thương mại điện tử (TMĐT) sẽ bước vào kỷ nguyên bình đẳng. Sự khác biệt giữa các sàn không còn là cái cớ để né tránh. Hãy chuẩn bị.

Nền kinh tế biến động. Giá xăng RON 95 ngày 27/03/2026 ở Việt Nam đang là 24.330 VND/lít, thấp hơn Thái Lan (25.794 VND/lít), Lào (28.162 VND/lít), Trung Quốc (25.004 VND/lít) hay Singapore (74.749 VND/lít). Chi phí vận chuyển, logistics là bài toán đau đầu cho doanh nghiệp, nhưng nghĩa vụ thuế thì vẫn phải minh bạch. Đây là lúc chúng ta cần soi kỹ từng con số, từng điều luật để không bị động.

🦉 Cú Thông Thái nhận xét: Nhiều người bán online vẫn còn mơ hồ về việc "nền tảng nào chưa bị sờ gáy". Từ 2026, tư duy đó sẽ không còn chỗ đứng. Tất cả sẽ theo cùng một quy tắc.

Luật Quản lý thuế số 38/2019/QH14 và các nghị định hướng dẫn đang đặt nền móng cho việc quản lý thuế toàn diện với hoạt động TMĐT. Mục tiêu là tạo sự công bằng giữa kinh doanh truyền thống và kinh doanh online. TikTok Shop hay Shopee, đều phải tuân thủ. Không có ngoại lệ. Chuẩn bị ngay từ bây giờ là chìa khóa để kinh doanh bền vững. Đừng để đến 2026 mới cuống cuồng tìm hiểu.

Quy Định Mới: Bình Đẳng Thuế Cho Mọi Nền Tảng TMĐT

Câu hỏi lớn nhất: Thuế TikTok Shop 2026 có giống Shopee không? Câu trả lời ngắn gọn là CÓ, VỀ CƠ BẢN LÀ GIỐNG. Theo Luật Quản lý thuế số 38/2019/QH14, quy định về quản lý thuế đối với hoạt động TMĐT đã được xác lập rõ ràng. Đặc biệt, Nghị định 126/2020/NĐ-CP và các Thông tư hướng dẫn đã đi vào chi tiết việc cung cấp thông tin của các sàn TMĐT cho cơ quan thuế.

Từ năm 2026, cơ chế quản lý sẽ ngày càng hoàn thiện, thu hẹp khoảng cách giữa các nền tảng. Điều 31 Nghị định 126/2020/NĐ-CP đã quy định rõ trách nhiệm của các sàn TMĐT. Họ phải cung cấp thông tin người bán, doanh thu, và các giao dịch phát sinh. Không còn chuyện "lách luật" trên nền tảng mới nổi. Tất cả đều nằm trong tầm kiểm soát của cơ quan thuế.

Trách Nhiệm Của Sàn TMĐT: Không Ai Có Thể Che Giấu

TikTok Shop và Shopee, cùng nhiều nền tảng khác, sẽ có nghĩa vụ tương đương trong việc cung cấp thông tin. Cụ thể, theo quy định dự kiến áp dụng từ 2026, các sàn phải:

• Cung cấp định kỳ thông tin về các nhà cung cấp nước ngoài không có cơ sở thường trú tại Việt Nam có hoạt động kinh doanh TMĐT.

• Lưu trữ dữ liệu giao dịch của người bán và chia sẻ với cơ quan thuế khi có yêu cầu. Đây là cơ sở để Cục Thuế kiểm tra, đối chiếu.

• Hỗ trợ người bán thực hiện nghĩa vụ thuế, bao gồm hướng dẫn kê khai và nộp thuế đúng hạn.

Những thay đổi này đảm bảo rằng mọi hoạt động kinh doanh trực tuyến đều được ghi nhận. Điều này mang lại sự minh bạch, công bằng, nhưng cũng đặt ra thách thức lớn cho những người bán chưa quen với việc kê khai thuế đầy đủ.

Doanh Thu Chịu Thuế: Ngưỡng Bao Nhiêu Là Bị 'Sờ Gáy'?

Về ngưỡng doanh thu chịu thuế, quy định hiện hành vẫn áp dụng. Cá nhân kinh doanh có doanh thu từ hoạt động sản xuất, kinh doanh từ 100 triệu đồng/năm trở xuống sẽ không phải nộp thuế Giá trị gia tăng (GTGT) và thuế Thu nhập cá nhân (TNCN). Đây là điểm mấu chốt được quy định tại Thông tư 40/2021/TT-BTC.

Tuy nhiên, điều này không có nghĩa là miễn trừ hoàn toàn khỏi việc kê khai. Cơ quan thuế vẫn có thể yêu cầu cung cấp thông tin để xác minh. Doanh thu trên 100 triệu/năm là ngưỡng quan trọng để phát sinh nghĩa vụ nộp thuế. Nhiều người bán nghĩ rằng chỉ cần dưới ngưỡng này là không cần làm gì. Sai lầm! Việc nắm rõ doanh thu và các chi phí liên quan là điều tối quan trọng.

🦉 Cú Thông Thái nhận xét: Ngưỡng 100 triệu là "điểm hòa vốn" về thuế. Vượt qua nó, nghĩa vụ của bạn thay đổi đáng kể. Đừng để mình rơi vào thế bị động.

Phân Tích Chi Tiết: Các Loại Thuế Và Cách Tính

Khi doanh thu vượt ngưỡng 100 triệu/năm, người bán trên TikTok Shop hay Shopee đều phải đối mặt với các loại thuế cơ bản sau:

• Thuế Giá trị gia tăng (GTGT): Áp dụng theo phương pháp khoán, tỷ lệ 1% trên doanh thu đối với hoạt động phân phối, cung cấp hàng hóa.

• Thuế Thu nhập cá nhân (TNCN): Áp dụng theo phương pháp khoán, tỷ lệ 0,5% trên doanh thu đối với hoạt động phân phối, cung cấp hàng hóa.

Tổng cộng, 1,5% doanh thu chịu thuế sẽ là mức phải nộp cho cả hai loại thuế này đối với cá nhân kinh doanh (hộ kinh doanh, cá nhân bán hàng online). Đây là mức cố định, dễ tính toán, nhưng đòi hỏi việc ghi nhận doanh thu chính xác.

So Sánh Cấu Trúc Thuế: TikTok Shop và Shopee

Về cơ bản, cấu trúc thuế áp dụng cho người bán trên TikTok Shop và Shopee là như nhau. Sự khác biệt chỉ nằm ở các khoản phí dịch vụ mà mỗi sàn thu của người bán, không phải ở nghĩa vụ thuế nhà nước. Các loại phí này bao gồm phí hoa hồng, phí quảng cáo, phí vận chuyển... Những khoản này được khấu trừ trước khi xác định doanh thu thực tế để tính lợi nhuận, nhưng doanh thu tính thuế GTGT, TNCN vẫn dựa trên doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ.

Tiêu Chí	TikTok Shop (Dự kiến 2026)	Shopee (Hiện tại)
Ngưỡng doanh thu chịu thuế	100 triệu VND/năm	100 triệu VND/năm
Tỷ lệ Thuế GTGT	1% doanh thu	1% doanh thu
Tỷ lệ Thuế TNCN	0,5% doanh thu	0,5% doanh thu
Trách nhiệm cung cấp dữ liệu cho cơ quan thuế	Có (Nghị định 126/2020/NĐ-CP)	Có (Nghị định 126/2020/NĐ-CP)
Mức độ kiểm soát giao dịch	Dự kiến chặt chẽ hơn từ 2026	Đã chặt chẽ, tiếp tục hoàn thiện

Như vậy, sự khác biệt không nằm ở chính sách thuế mà ở cơ chế thu thập và quản lý dữ liệu của từng nền tảng, và cách cơ quan thuế khai thác thông tin đó. Từ 2026, TikTok Shop sẽ phải "chuyển mình" để bắt kịp các quy định như Shopee đã và đang thực hiện.

Xử Lý Các Giao Dịch Xuyên Biên Giới

Đối với các giao dịch xuyên biên giới, đặc biệt là các nhà cung cấp nước ngoài bán hàng qua TikTok Shop hoặc Shopee tại Việt Nam, Thông tư 80/2021/TT-BTC đã quy định về việc kê khai, nộp thuế. Các nền tảng có trách nhiệm kê khai và nộp thuế thay (nếu có) hoặc cung cấp thông tin để cơ quan thuế trực tiếp quản lý. Điều này đảm bảo không có kẽ hở cho các hoạt động kinh doanh quốc tế.

Hướng Dẫn Tuân Thủ Thuế Cho Người Bán Online

Để tránh bị phạt và duy trì hoạt động kinh doanh bền vững, người bán trên TikTok Shop hay Shopee cần tuân thủ các bước sau:

Đăng Ký Thuế Và Kê Khai Đúng Hạn

Bước đầu tiên và quan trọng nhất là đăng ký thuế. Nếu bạn là cá nhân kinh doanh (hộ kinh doanh hoặc cá nhân bán hàng) với doanh thu dự kiến vượt 100 triệu/năm, bạn phải đăng ký mã số thuế tại cơ quan thuế quản lý trực tiếp. Nếu đã có mã số thuế cá nhân (TNCN từ lương), bạn cần bổ sung ngành nghề kinh doanh.

• Đối với hộ kinh doanh: Thực hiện đăng ký kinh doanh và sau đó đăng ký thuế theo quy định của Thông tư 40/2021/TT-BTC.

• Đối với cá nhân kinh doanh: Đăng ký mã số thuế và kê khai theo tờ khai thuế khoán, hoặc kê khai từng lần phát sinh nếu không kinh doanh thường xuyên.

Kê khai thuế phải thực hiện định kỳ, thường là hàng quý hoặc hàng năm. Luôn ghi nhớ các mốc thời gian quan trọng để tránh phát sinh phạt chậm nộp. Hệ thống của Cú Thông Thái có thể giúp bạn tra cứu các nghĩa vụ thuế và thời hạn nộp cho bán hàng online.

Quản Lý Doanh Thu Và Chi Phí Minh Bạch

Minh bạch trong quản lý tài chính là yếu tố sống còn. Ghi chép đầy đủ doanh thu từ mọi nền tảng (TikTok Shop, Shopee, Facebook...). Đồng thời, lưu giữ các chứng từ chi phí hợp lý, hợp lệ (ví dụ: chi phí nhập hàng, phí vận chuyển, phí quảng cáo trên sàn). Mặc dù thuế khoán không yêu cầu chứng minh chi phí, nhưng việc có sổ sách rõ ràng sẽ giúp bạn:

• Xác định lợi nhuận thực tế để đưa ra quyết định kinh doanh.

• Đối chiếu với dữ liệu từ sàn khi cơ quan thuế yêu cầu.

• Tránh các rủi ro pháp lý khi có thanh tra, kiểm tra thuế.

🦉 Cú Thông Thái nhận xét: Một sổ sách rõ ràng không chỉ giúp tính thuế, mà còn là công cụ quản trị giúp bạn nhìn rõ sức khỏe tài chính của doanh nghiệp. Đừng xem nhẹ.

Sử Dụng Công Cụ Hỗ Trợ Kê Khai Thuế

Các công cụ tự động có thể giúp bạn tiết kiệm thời gian và giảm thiểu sai sót. Chẳng hạn, Công cụ Tính Thuế Thương Mại Điện Tử của Cú Thông Thái sẽ giúp bạn ước tính nghĩa vụ thuế GTGT và TNCN chỉ với vài cú nhấp chuột. Nhập doanh thu. Bấm nút. Biết ngay con số cần nộp. Đơn giản vậy thôi. Điều này đặc biệt hữu ích khi bạn kinh doanh trên nhiều sàn và muốn có cái nhìn tổng quan.

Ngoài ra, hãy thường xuyên cập nhật các thay đổi về chính sách thuế. Cơ quan thuế luôn có những điều chỉnh để phù hợp với thực tiễn. Việc chủ động tìm hiểu thông tin sẽ giúp bạn tránh được những rắc rối không đáng có. Đăng ký nhận bản tin từ Cú Thông Thái là một cách hiệu quả để không bỏ lỡ bất kỳ cập nhật nào.

Bài Học Cho Người Nộp Thuế

Để thích nghi với môi trường thuế ngày càng chặt chẽ, đặc biệt khi TikTok Shop và Shopee đều bị "soi" kỹ như nhau từ 2026, người bán online cần có chiến lược thông minh. Đây là 3 mẹo tiết kiệm thuế hợp pháp mà Cú Kiểm Toán khuyên dùng:

1. Tận Dụng Ngưỡng Miễn Thuế 100 Triệu VND

Nếu bạn là cá nhân kinh doanh nhỏ lẻ, hãy quản lý doanh thu một cách khôn ngoan để duy trì dưới mức 100 triệu VND/năm nếu có thể. Điều này giúp bạn không phải nộp thuế GTGT và TNCN. Tuy nhiên, đừng cố tình chia nhỏ doanh thu hoặc sử dụng nhiều tài khoản để trốn thuế, vì cơ quan thuế có công cụ để truy vết và tổng hợp. Việc này chỉ nên áp dụng khi doanh thu thực tế của bạn nằm trong ngưỡng này.

• Ghi chép chính xác: Luôn ghi lại doanh thu thực tế để biết mình đang ở đâu so với ngưỡng.

• Kế hoạch tăng trưởng: Khi gần đạt ngưỡng, hãy chuẩn bị tinh thần để đăng ký và nộp thuế.

2. Phân Biệt Rõ Doanh Thu Cá Nhân Và Doanh Thu Kinh Doanh

Nếu bạn có cả thu nhập từ lương/công việc khác (chịu thuế TNCN theo biểu lũy tiến) và thu nhập từ bán hàng online (chịu thuế khoán), hãy phân tách rõ ràng. Điều này giúp tránh việc bị tính trùng thuế hoặc áp dụng sai phương pháp tính. Công cụ Tính Thuế TNCN của Cú Thông Thái có thể giúp bạn ước tính nghĩa vụ cho thu nhập từ lương, trong khi công cụ cho bán online sẽ lo phần còn lại. Hai luồng thu nhập, hai cách tính khác nhau. Đừng lẫn lộn.

3. Đầu Tư Vào Công Cụ Quản Lý Và Tư Vấn Chuyên Nghiệp

Đối với những người bán có quy mô lớn hơn, việc tự mày mò sẽ tốn thời gian và dễ sai sót. Đầu tư vào các phần mềm kế toán hoặc thuê dịch vụ tư vấn thuế chuyên nghiệp là khoản đầu tư thông minh. Họ sẽ giúp bạn tối ưu hóa việc kê khai, đảm bảo tuân thủ pháp luật, và thậm chí tìm ra các khoản giảm trừ hợp lệ mà bạn có thể bỏ qua. Chi phí cho dịch vụ này thường ít hơn nhiều so với khoản phạt có thể phải chịu.

Kết Luận

Từ năm 2026, câu chuyện "Thuế TikTok Shop giống hay khác Shopee" sẽ có một đáp án rõ ràng: Về nghĩa vụ thuế cơ bản, chúng sẽ ngày càng GIỐNG NHAU. Không còn là cuộc đua né tránh mà là cuộc đua minh bạch và tuân thủ. Các sàn TMĐT như TikTok Shop và Shopee sẽ cùng phải thực hiện trách nhiệm cung cấp dữ liệu, và người bán buộc phải hiểu rõ nghĩa vụ của mình.

Việc chủ động tìm hiểu, đăng ký thuế, quản lý tài chính minh bạch, và sử dụng các công cụ hỗ trợ như Công cụ Thuế Bán Online 2026 của Cú Thông Thái là điều kiện tiên quyết để bạn kinh doanh online thành công và bền vững. Đừng để thuế trở thành rào cản, hãy biến nó thành một phần tất yếu của chiến lược kinh doanh.

Sử dụng 30+ công cụ tính thuế miễn phí tại thue.cuthongthai.vn

🎯 Key Takeaways

Từ 2026, TikTok Shop và Shopee sẽ có nghĩa vụ thuế tương đồng, tuân thủ Luật Quản lý thuế số 38/2019/QH14 và Nghị định 126/2020/NĐ-CP trong việc cung cấp dữ liệu người bán.

Cá nhân kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu VND/năm phải nộp thuế GTGT 1% và thuế TNCN 0,5% trên doanh thu, không phân biệt sàn TMĐT.

Người bán online cần chủ động đăng ký thuế, quản lý doanh thu/chi phí minh bạch và sử dụng công cụ hỗ trợ như Công cụ Thuế Bán Online 2026 của Cú Thông Thái để đảm bảo tuân thủ.

Hãy tận dụng ngưỡng miễn thuế 100 triệu VND hợp pháp, phân biệt rõ doanh thu cá nhân và kinh doanh, và cân nhắc đầu tư vào tư vấn/công cụ quản lý để tối ưu thuế.

🧮 Cú Kiểm Toán khuyên

Sử dụng 30+ công cụ tính thuế miễn phí tại thue.cuthongthai.vn

📋 Ví Dụ Thực Tế

Chị Nguyễn Thị Minh Anh, 30 tuổi, chủ cửa hàng bán đồ gia dụng online ở quận Bình Thạnh, TP.HCM.

💰 Thu nhập: doanh thu trung bình 80 triệu/tháng · chị Minh Anh kinh doanh đồ gia dụng trên cả TikTok Shop và Shopee. Với doanh thu trung bình 80 triệu/tháng, tức 960 triệu/năm, chị luôn lo lắng về các quy định thuế. Chị nghe nhiều tin đồn về việc thuế TikTok Shop có thể lỏng hơn Shopee, nhưng cũng sợ bị phạt nếu kê khai sai. Đặc biệt, khi 2026 sắp đến, chị không muốn bị động với những thay đổi chính sách.

Chị Nguyễn Thị Minh Anh, 30 tuổi, một chủ shop online năng động tại Quận Bình Thạnh, TP.HCM, đang đau đầu với vấn đề thuế. Cửa hàng đồ gia dụng của chị rất phát triển, mang về doanh thu trung bình 80 triệu/tháng từ TikTok Shop và Shopee, tổng cộng 960 triệu/năm. Chị luôn tự hỏi liệu có sự khác biệt về nghĩa vụ thuế giữa hai sàn này, đặc biệt khi quy định mới từ 2026 sắp có hiệu lực. Lo sợ bị phạt vì thiếu thông tin, chị quyết định tìm kiếm lời khuyên từ Cú Thông Thái. Chị Minh Anh đã truy cập vào Công cụ Thuế Bán Online 2026 của Cú Thông Thái. Chỉ trong vài giây, chị nhập mức doanh thu hàng tháng của mình. Kết quả hiển thị rõ ràng: Với doanh thu 960 triệu/năm, chị Minh Anh phải nộp thuế GTGT là 9,6 triệu VND (1% của 960 triệu) và thuế TNCN là 4,8 triệu VND (0,5% của 960 triệu). Công cụ còn chỉ ra rằng, từ 2026, các sàn đều có nghĩa vụ cung cấp dữ liệu giao dịch cho cơ quan thuế, điều này có nghĩa là TikTok Shop sẽ không còn “lỏng lẻo” hơn Shopee về mặt quản lý. Chị nhận ra rằng sự bình đẳng thuế là điều không thể tránh khỏi và việc tuân thủ là bắt buộc. Nhờ đó, chị Minh Anh đã có kế hoạch tài chính rõ ràng hơn, không còn lo lắng về sự khác biệt giữa các sàn hay những khoản phạt không đáng có, và tự tin hơn trong việc quản lý kinh doanh của mình.

💰 Tính Thuế TNCN

Miễn phí · Không cần đăng ký · Kết quả trong 30 giây

❓ Câu Hỏi Thường Gặp (FAQ)

❓ Thuế TikTok Shop và Shopee có khác biệt gì về mức thuế suất?

Không có khác biệt về mức thuế suất cơ bản. Cả TikTok Shop và Shopee đều áp dụng các quy định thuế hiện hành cho cá nhân kinh doanh. Nếu doanh thu trên 100 triệu VND/năm, người bán đều phải nộp 1% thuế GTGT và 0,5% thuế TNCN trên doanh thu, theo Thông tư 40/2021/TT-BTC.

❓ Từ năm 2026, trách nhiệm của các sàn TMĐT như TikTok Shop sẽ thay đổi như thế nào?

Từ 2026, các sàn TMĐT sẽ có trách nhiệm chặt chẽ hơn trong việc cung cấp thông tin người bán và dữ liệu giao dịch cho cơ quan thuế, theo Nghị định 126/2020/NĐ-CP. Điều này nhằm đảm bảo sự minh bạch và công bằng, khiến việc quản lý thuế trên TikTok Shop tương đương với Shopee.

❓ Tôi có cần đăng ký thuế nếu chỉ bán hàng online trên TikTok Shop hoặc Shopee?

Nếu tổng doanh thu từ hoạt động bán hàng online của bạn (từ mọi nền tảng) vượt quá 100 triệu VND/năm, bạn bắt buộc phải đăng ký thuế với cơ quan thuế để thực hiện nghĩa vụ kê khai và nộp thuế GTGT, TNCN. Dưới 100 triệu, bạn được miễn thuế nhưng vẫn cần lưu giữ thông tin.

❓ Làm sao để biết doanh thu của tôi đã vượt ngưỡng chịu thuế?

Bạn cần theo dõi và tổng hợp doanh thu từ tất cả các kênh bán hàng online của mình, bao gồm cả TikTok Shop và Shopee. Các sàn TMĐT thường cung cấp báo cáo doanh thu. Sử dụng các công cụ quản lý tài chính hoặc Công cụ Thuế Bán Online của Cú Thông Thái để theo dõi sát sao.

❓ Nếu tôi có thu nhập từ lương và cả bán hàng online thì tính thuế thế nào?

Bạn cần phân biệt rõ hai luồng thu nhập này. Thu nhập từ lương sẽ chịu thuế TNCN theo biểu lũy tiến từng phần, còn thu nhập từ bán hàng online (nếu trên 100 triệu/năm) sẽ chịu thuế khoán GTGT 1% và TNCN 0,5% trên doanh thu. Cơ quan thuế sẽ tổng hợp để quản lý.