1. Khi nhận thông báo truy thu thuế, doanh nghiệp và hộ kinh doanh cần làm gì đầu tiên?

Việc nhận thông báo truy thu thuế thường gây tâm lý hoang mang. Tuy nhiên, doanh nghiệp cần giữ bình tĩnh để xác minh tính pháp lý của văn bản.

• Kiểm tra tính xác thực: Đối chiếu chữ ký, dấu mộc và số hiệu văn bản với hệ thống tra cứu công khai của cơ quan thuế.
• Rà soát hồ sơ: Đối soát lại dữ liệu quyết toán thuế TNCN, TNDN và các tờ khai đã nộp trong giai đoạn bị thanh tra.
• Liên hệ chuyên gia: Tham vấn ý kiến từ các đơn vị uy tín như Cú Thông Thái để đánh giá mức độ rủi ro thực tế.

Việc xác minh sớm giúp bạn tránh các sai lầm trong phản hồi, từ đó bảo vệ quyền lợi hợp pháp trước cơ quan quản lý. Sau khi xác định tính pháp lý, bạn cần tập trung vào các rủi ro tiềm ẩn liên quan đến hóa đơn và nợ thuế.

2. Những rủi ro nào từ hóa đơn và nợ thuế cần kiểm tra ngay lập tức?

Rủi ro hóa đơn là nguyên nhân hàng đầu dẫn đến các quyết định truy thu bất ngờ. Đặc biệt, danh sách 524 doanh nghiệp theo Công văn 1798/TCT-TTKT là hồi chuông cảnh báo về việc mua bán hóa đơn bất hợp pháp.

Doanh nghiệp cần tra soát toàn bộ danh mục nhà cung cấp để loại bỏ các hóa đơn từ đơn vị bỏ địa chỉ kinh doanh. Kiểm soát chặt chẽ dữ liệu đầu vào không chỉ giúp tối ưu thuế mà còn ngăn chặn rủi ro tạm hoãn xuất cảnh theo Nghị định 49/2025/NĐ-CP.

3. Làm thế nào để đối diện với rủi ro tạm hoãn xuất cảnh theo Nghị định 49/2025/NĐ-CP?

Nghị định 49/2025/NĐ-CP quy định nghiêm ngặt về việc tạm hoãn xuất cảnh đối với cá nhân, người đại diện pháp luật của doanh nghiệp đang có nợ thuế quá hạn.

Để đảm bảo quyền tự do đi lại, bạn cần thực hiện các bước sau:

• Tra cứu nợ thuế định kỳ qua Tax Risk Hub để biết chính xác số dư nợ hiện tại.
• Chủ động nộp đủ số tiền nợ thuế hoặc xây dựng lộ trình cam kết trả nợ để cơ quan thuế gỡ bỏ lệnh tạm hoãn.
• Lưu trữ các biên bản xác nhận đã hoàn thành nghĩa vụ tài chính làm bằng chứng pháp lý khi cần thiết.

Việc nắm rõ tình trạng nợ thuế là chìa khóa để chủ động trong mọi kế hoạch kinh doanh và cá nhân. Tiếp theo, chúng ta sẽ tìm hiểu chiến lược tối ưu hóa nghĩa vụ thuế trong bối cảnh chính sách mới đang thay đổi mạnh mẽ.

4. Chiến lược tối ưu hóa nghĩa vụ thuế trong bối cảnh thay đổi chính sách mới là gì?

Doanh nghiệp cần tái cấu trúc mô hình tài chính để thích ứng với Luật Thuế TNDN 67/2025/QH15. Từ ngày 01/10/2025, thuế suất TNDN được áp dụng theo mô hình 3 tầng (15%, 17%, 20%). Việc phân loại doanh thu và chi phí hợp lý giúp tối ưu hóa số thuế phải nộp.

Đối với hộ kinh doanh, Nghị định 68/2026/NĐ-CP mang đến cơ hội lớn với ngưỡng miễn thuế 500 triệu đồng/năm kể từ 01/01/2026. Chủ hộ cần chủ động chuyển đổi sang phương pháp kê khai để minh bạch hóa doanh thu và tận dụng tối đa ngưỡng ưu đãi này.

• Tầng thuế 15%: Áp dụng cho doanh nghiệp SME có quy mô nhỏ, cần hồ sơ chứng minh rõ ràng.
• Tầng thuế 17%: Dành cho nhóm doanh nghiệp tầm trung đáp ứng tiêu chí quy mô vốn.
• Tầng thuế 20%: Mức thuế suất phổ thông cho các đơn vị kinh doanh quy mô lớn.

Việc lập kế hoạch tài chính bền vững yêu cầu đối soát nợ thuế thường xuyên tại hệ thống Tax Risk Hub. Hãy tận dụng ngưỡng miễn thuế 500 triệu đồng/năm từ 01/01/2026 và áp dụng thuế suất TNDN 3 tầng để lập kế hoạch tài chính bền vững.

5. Quy trình giải quyết tranh chấp công nợ và bảo vệ dữ liệu cá nhân theo Luật 91/2025/QH15?

Trong quá trình làm việc với cơ quan thuế, việc xử lý công nợ cần tuân thủ nghiêm ngặt Luật Bảo vệ dữ liệu cá nhân 91/2025/QH15. Mọi thông tin tài chính của doanh nghiệp và cá nhân phải được mã hóa và bảo mật, tránh rò rỉ dữ liệu nhạy cảm.

Khi phát sinh tranh chấp hoặc nợ quá hạn, doanh nghiệp cần áp dụng Điều 468 Bộ luật Dân sự 2015 để tính lãi chậm trả. Việc xác định lãi suất thỏa thuận không vượt quá 20%/năm là căn cứ pháp lý quan trọng để giải quyết các khoản nợ thương mại.

Doanh nghiệp nên xây dựng quy trình đối soát nội bộ định kỳ để tránh sai sót. Kết hợp Điều 468 BLDS 2015 về lãi chậm trả và các nguyên tắc bảo mật thông tin trong quá trình làm việc với cơ quan thuế.

Được tham vấn chuyên môn bởi

Tham vấn chuyên môn

Nguyễn Thị Lan

undefined

• Chứng chỉ Kế toán trưởng
• Hơn 15 năm kinh nghiệm

Xem hồ sơ năng lực & chứng chỉ